法學苑丨公貸私用、抱團融資……中小微企業民間借貸可别這麼干

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2017年，某基金公司以經營為由，向陈師长西席借债20万元，双方簽訂了《借债合同》，而還款日期到了，基金公司還不上錢，因此被陈師长西席訴至法院。最终，法院發現该公司股東存在與公司财產混同情况，也被判對公司债務承担連带责任。

2022年3月22日，昌平法院召開涉中小微企業民間借貸典型案例線上動静通报會，颁布涉企法律風險防范提示。

公貸私用、抱團融資、砍頭息等 民間借貸中的违法乱象不少

昌平法院副院长潘幼亭介绍，近五年，该院共审理涉中小微企業民間借貸纠缠案件1685件，占全院民間借貸纠缠案件的12%。

从收案数量看，2018年、2019年增长较快，對比2017年同比增长超過1倍。後“犯警放貸”入刑、“职業放貸人”“高利轉貸”合同被界定為無效等司法解释和政策相继出台，有力打击了民間借貸中的违法乱象，遏制了案件数量持续增长态势。

从结案法子看，2017年至2021年，以判决法子结案762件，以调撤法子结案729件，裁定驳回訴訟請求案件194件，调撤率達43%。

据介绍，该類案件呈現四大特點：一是股東與企業财產混同致借债性質難認定，中小微企業經常没有组成独立的公司账册，“公貸私用”“私貸公用”等情形较為常見；二是企業互保联保現象突出，為“抱團融資”，企業間相互為民間借貸行為供應担保以增加信用度，但部分企業缺乏對债務本身的考核，而為其他企業的經營風險承担责任；三是三成纠缠由其他底子法律關系轉化组成，如企業将未付貨款、企業間的對赌款項等非因借貸行為產生的债務，以借债形式必定為民間借貸；四是隐形高额利率屡見不鲜，如毛巾面膜罩,出借人约定“砍頭息”、财務打點费、咨询费等各類费用，以收取高息。

經過進程调研發現，中小微企業内部打點體系不健尽是民間借貸纠缠高發的原因之一。中小微企業一般采用家庭式、合資式或独資式的經營模式，缺乏系统化的規章制度，内部權责界定不清晰，财務内控形同虚设，@致%37mmU%使@合同條款约定不清、借债主體混乱等，给企業维權增加私密除毛膏,難度。此外，中小微企業風險承受系数较低，中小微企業在人才、資金、技術和打點等方面较弱，有時出于逐利心理，急于在短期内缓解經營压力，通過高额借貸法子扩大生產投資，資金链极易断裂，激起大量纠缠產生。

颁布會上，昌平法院民二庭负责人曹鬆清法官、民二庭副庭长朱晋華法官也结合多起真實案例举辦释法。

搓泥膏, 股東個人账户與公司账户混用 功效公司负债股東也担责

据了解，某基金公司于2017年7月7日以公司經營為由向陈師长西席借债20万元，双方簽訂了《借债合同》，约定借债克日自2017年7月7日至2018年7月6日止，年利率為24%，還款法子按照基金公司出借日期開始计算利息，以月為周期，即每一個月举辦一次利息结算，每次结算日為该入金日向後推一個月，到期付息结算日不得超過小琉球優質套裝行程,規定日期48小時，依照借债時辰，最後一期归還本金和最後一期應得利息，若基金公司违约需支出给陈師长西席每日1%的违约金。

此百家樂教學,後，陈師长西席于2017年7月7日将20万元款項轉到基金公司账户（户名為黄某），基金公司于當日向陈師长西席出具借债收据。借债合同中某商贸公司（亦系黄某担任法定代表人）作為担保人。借债合同到期後，經陈師长西席多次催讨，基金公司仍未归還借债本金，因此陈師长西席起訴至法院哀求基金公司、商贸公司、黄某承担還款责任。

法院經审理認為，陈師长西席與基金公司之間簽訂的《借债合同》，經双方簽字确認且不存在無效情形，為有效合同。《借债合同》到期後，双方未举證證明就借债克日或還款時辰另行约定。依照《借债合同》第二條约定，基金公司未按照合同约定還本付息，属于违约，陈師长西席可以向其請求過時還款违约金。對于违约金的具體金额，法院依法调處為年利率頭皮推拿治療脫髮,24%举辦计算，但對于基金公司已支出不超過年利率36%的违约金不持异议。陈師长西席認可收到2018年8、9月按照本金20万、年息6%计算的利息2000元，此外自2018年9月29日起另收到款項32000元，前述款項應予以扣除。

商贸公司就《借债合同》出具了有效担保函，其應對基金公司對原告的债務承担連带担保责任。對于陈師长西席主张黄某承担連带担保责任的訴求，《借债合同》约定的收款账户系黄某個人账户，而其為基金公司的一人股東，在黄某無法證明其與公司财產不存在混同的情况下，應對公司债務承担連带责任。

法官提示，依照《公司法》第六十三條規定，一人有限责任公司的股東不克KUBET,不及證明公司财產独立于股東自己财產的，该當對公司债務承担連防腐漆,带责任。法人账户與公司账户混用，且其為公司的一人股東，在不能證明公司财產不存在混同的情况下，法定代表人應對公司债務承担連带责任。

對于一人公司的股東而言，務必建立独立規范的财務制度，勿将個人账户與公司账户混用，必要時聘請會计事務所出具审计报告，严格划清個人财產與公司财產的界限，避免账户混用、股東與公司之間不規范資金交往等激發财產混同現象。

此外，法院還公布“虚拟買肛裂藥膏,賣訂单實為民間借貸，交易對方被判承担還款责任”、“砍頭息被判無效，實際出借金额應為本金”、“實際控制人在借條上加盖公章，公司需承担還款责任”等多個案例。

针對中小微企業打點模式粗放、财產惩罚随意的現象，民二庭负责人曹鬆清建议，中小企業公司内部要注重建立完 备的财務打點制度。規范公司各類資金的收取、支出行為，加大公司债務、投資、担保等方面的打點和监督，特别要規范股東借用公司财產手续，定期奉求第三方举辦财務审计，避免显現公司與股東财產混同情形。

部分企業風險防范意識薄弱，印章打點不規范、未經公司决议私举動他人担保等現象突出，為大量民間借貸纠缠埋下隐患。對此，民二庭副庭长朱晋華提示，企業應建立借貸風險评估與防范機制，按照實際經營状况和還款能力，選擇合适的貸款利率或借貸回报率。举辦民間借貸勾那時，應大白借债主體，規范訂立借貸合同，鉴戒高息诱惑。同時陽痿治療,，企業應加强公章操纵审批打點，避免實際控制人“一人掌章、一人做主”，@致%37m治療膝蓋痛,mU%使@企業承担與己無關的债務風險。